30대 맞벌이 부부의 고민, “연금저축 누구 이름으로 넣어야 더 많이 돌려받나요?”
안녕하세요. 40대 초반에 조기 은퇴를 준비하며 자산을 관리하고 있는 재테크 전문가입니다.
이제 막 노후 준비를 시작하는 30대 맞벌이 부부님들을 보면 정말 대견하다는 생각이 듭니다. 특히 연말정산 시즌이 다가오면 개인연금(연금저축, IRP)을 누구 명의로 가입해야 ‘세금 환급액’을 단 1만 원이라도 더 챙길 수 있을지 고민이 많으실 텐데요.
단순히 “돈 많이 버는 사람 이름으로 하면 되는 거 아니야?”라고 생각했다가는, 수십만 원의 기회비용을 날려버릴 수도 있습니다.
제가 직접 수백 명의 재무 상담을 진행하고 제 계좌를 굴려보며 깨달은, 맞벌이 부부 최적의 연금 명의 설정법을 아주 현실적으로 짚어드리겠습니다.
연금은 ‘몰아주기’가 불가능하다는 사실을 알고 계셨나요?
가장 먼저 아셔야 할 핵심은 신용카드나 의료비와 달리, 개인연금 세액공제는 ‘본인 명의’로 납입한 금액만 인정된다는 점입니다.
남편이 아내 대신 연금저축에 900만 원을 넣어줬다고 해서 남편이 공제를 받을 수는 없습니다. 아내가 직접 자기 계좌로 납입해야 아내의 연말정산에 반영되죠.
여기서 발생하는 함정이 있습니다. 바로 ‘결정세액 0원’의 굴레입니다.
만약 아내의 소득이 적거나 이미 각종 공제(자녀, 부녀자 공제 등)로 인해 낼 세금이 거의 없다면, 연금계좌에 아무리 돈을 많이 넣어도 돌려받을 세금 자체가 없습니다. 이 경우 차라리 세금이 많이 나오는 고소득 배우자 명의로 가입하는 것이 유리해 보이지만, 소득 구간에 따른 ‘환급 요율’을 따지면 이야기가 또 달라집니다.
연봉 5,500만 원을 기준으로 갈리는 ‘환급 마법’
세액공제 혜택을 극대화하려면 배우자 중 연봉 5,500만 원(종합소득 4,500만 원) 이하인 사람을 먼저 공략해야 합니다.
이유는 간단합니다. 적용되는 세액공제율이 다르기 때문입니다.
* 총급여 5,500만 원 이하: 납입액의 16.5% 환급 (최대 148만 5천 원)
* 총급여 5,500만 원 초과: 납입액의 13.2% 환급 (최대 118만 8천 원)
만약 남편이 연봉 7,000만 원이고 아내가 연봉 4,500만 원이라면, 아내 명의로 먼저 900만 원을 채우는 것이 남편 명의로 채울 때보다 약 30만 원을 더 돌려받는 결과를 낳습니다.
단, 전제조건이 있습니다. 아내가 낼 세금(결정세액)이 최소 150만 원 이상은 남아있어야 이 혜택을 온전히 다 누릴 수 있습니다. 맞벌이라면 소득이 적은 쪽의 공제율이 높다는 점을 반드시 기억하세요.
본론 3: 30대 맞벌이만 가능한 ‘황금 비율’ 포트폴리오 전략
제가 실제 활용했던 ‘하이브리드 명의 전략’을 공개하겠습니다.
보통 부부가 합산해서 연간 1,800만 원(인당 900만 원)을 연금에 쏟아붓기는 쉽지 않습니다. 생활비와 대출 원리금을 빼고 남은 여유 자금이 1,000만 원이라면 어떻게 나눠야 할까요?
1. 1순위: 연봉 5,500만 원 이하인 배우자의 연금저축/IRP에 900만 원을 먼저 채웁니다. (16.5% 수익 확정)
2. 2순위: 남은 금액을 고소득 배우자의 계좌에 넣습니다. (13.2% 수익)
여기서 한 단계 더 깊은 꿀팁! 만약 둘 다 연봉이 5,500만 원을 넘는다면? 그때는 ‘소득세 과세표준’이 높은 사람 쪽으로 몰아야 합니다.
세액공제는 동일하게 13.2%를 받지만, 나중에 연금 계좌 안에서 발생한 이익에 대해 ‘과세이연’ 효과를 볼 때 높은 세율을 적용받는 고소득자의 세금 절감 체감 효과가 훨씬 크기 때문입니다.
명의 선택이 30년 뒤의 노후 자금을 바꿉니다
내용을 정리해 보겠습니다.
* 연금은 부부 합산 공제가 안 되므로 각자 계좌 관리가 원칙입니다.
* 환급액을 가장 키우려면 연봉 5,500만 원 이하인 배우자 명의를 우선 활용하세요.
* 다만, 소득이 너무 적어 낼 세금이 없는 경우(면세점 이하)에는 고소득 배우자 명의로 가입해야 합니다.
30대 맞벌이 부부에게 연금은 단순한 저축이 아니라, 매년 정부에서 주는 13~16%짜리 배당금이나 다름없습니다.
부부가 함께 앉아 작년 근로소득 원천징수영수증의 ‘결정세액’을 확인해 보세요. 그 숫자가 바로 여러분의 연금 명의를 결정해 줄 정답지입니다.
지금의 작은 명의 선택 하나가 30년 뒤 은퇴 시점에는 수천만 원의 자산 차이로 돌아올 것입니다.
우리 부부의 상황에 딱 맞는 연금 납입 금액이 궁금하시다면, 언제든 댓글로 소득 구간을 남겨주세요. 제가 최적의 비율을 함께 고민해 보겠습니다!